2025년 연말정산 바뀐 내용 소득공제, 세액공제, 경로우대, 학원비 공제 등 알아보기

연말이 다가오면 빠질 수 없는 중요한 과정 중 하나가 바로 연말정산입니다. 연말정산은 한 해 동안 납부한 세금을 다시 계산해 환급받거나 추가로 납부할 금액을 정리하는 절차로, '13번째 월급'이라는 별명으로 불릴 정도로 많은 사람들에게 기대와 관심을 받습니다. 하지만 복잡한 공제 항목과 절차 때문에 매년 골머리를 앓는 분들도 많습니다.

 

2025년 연말정산 바뀐 내용 소득공제, 세액공제, 경로우대, 학원비 공제 등 알아보기

2025년 연말정산 바뀐 내용 소득공제, 세액공제, 경로우대, 학원비 공제 등 알아보기

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꼼꼼하게 챙겨 알뜰하게 정산 받는 2024 귀속 연말정산 첫 번째 편, 더 높아진 세액공제, 소득공제 내용을 확인해보세요. 매년 하는 연말정산이지만 매번 헷갈리는 건 세법개정으로 해마다 조금씩 달라지는 부분이 있기 때문이에요. 2024 귀속 연말정산에 적용되는 소비와 저축, 상환 등에 대해 달라진 공제 내용을 확인하세요.

연말정산

한해 소득에 부과된 세금이 많았다면 환급 받고, 부족했다면 추가로 납부하는 걸 말합니다. 흔히 13월의 보너스라고 표현하지만, 이름 그대로 정산하는 겁니다.

 

소득공제

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소득공제란 총소득에서 세금이 부과되는 대상 소득을 줄여주는 겁니다. 이를 통해 적용되는 세율을 낮추고, 산출되는 세액도 줄일 수 있습니다. 

 

세액공제

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세액공제란 산출된 세액에서 일정 부분의 세금을 빼는 겁니다.

 

2025년 바뀐 연말정산 내용

1. 소득공제 한도가 신설되었습니다. 

작년보다 신용/체크카드를 5% 더 썼다면? 초과한 금액의 10% 추가로 공제 받습니다.

 

2. 소득공제 한도 확대되 었습니다.

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소득공제 받을 수 있는 청약저축 납입한도와 이자 상환액도 늘었어요.  

1) 주택청약저축 납입   - 공제대상 납입한도 연 240만 원까지 → 연 300만 원까지   * 납입액의 40% (최대 120만 원)

2) 주택담보대출 이자 상환액   - 공제한도 300~1800만 원 → 600~2000만 원   * 주택요건 : 기준시가 5억 원 이하 → 6억 원 이하

3) 월세액 세액공제 소득기준 및 한도 상향   - 대상 : 총급여액 7천만 원 이하 → 총급여액 8천만 원 이하   * 공제한도: 750만 원 → 1000만 원

 

3 . 세액공제 범위 확대되었습니다.

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1) 자녀 세액공제  

- 대상: 자녀 및 손자녀  

- 공제세액 : 첫째: 15만 원(23') / 15만 원(24') , 둘째: 15만 원(23') / 20만 원(24') , 셋째: 30만 원(23') / 30만 원(24') · 6세 이하 부양가족 의료비 전액 세액공제

 

 

2025년 연말정산 자주하는 질문 알아보기

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1. 65세 경로우대자 추가 공제 되나요?

- 경로우대는 만 70세(1954.12.31. 이전 출생) 이상으로, 이보다 어리신 65세는 추가 공제가 되지 않습니다.

 

2. 초등학생 학원비도 세액 공제 되나요?

- 학원 또는 체육시설에 지출한 교육비는 취학 전 아동에 대해서만 공제가 가능합니다. 초·중·고등학생은 적용대상이 아니므로 학원·체육시설에 지출한 교육비는 공제받을 수 없습니다. *초등학교 입학연도의 1, 2월은 공제 됩니다.

 

3. 월세를 내고 거주 중이나, 전입신고를 못한 경우 내가 매달 낸 월세, 연말정산 시 공제를 받을 수 있나요?

- 임대차계약서상의 주소지와 주민등록표등본의 주소지가 같지 않으면 월세액 세액공제를 적용받을 수 없어요. * 월세 지급액에 대한 현금영수증 발급 시, 신용카드 등 사용금액 소득공제 적용 가능

 

연말정산 주택청약 소득공제, 개인연금 소득공제 알아보기

2024년 연말정산 주택청약 소득공제, 개인연금 소득공제 알아보기

 

 

연말정산은 단순히 세금 환급이나 납부의 과정이 아닙니다. 자신의 재정 상태를 점검하고, 더 나은 세제 혜택을 누릴 수 있는 방법을 배우는 기회이기도 합니다. 이번 연말정산에서는 미리 자료를 준비하고, 놓치기 쉬운 공제 항목까지 꼼꼼히 확인해 소중한 환급금을 놓치지 않으시길 바랍니다. 여러분의 연말정산이 성공적으로 마무리되어, 행복한 연말과 새해를 맞이하길 기원합니다!